剛接觸會計這個行業(yè)的小伙伴們，沒有相關實操經驗，對于“出納人員如何編制企業(yè)資金日報表”知識點不太明白，沒有關系，小編接下來會從全方面的給您解說。

出納該怎么編制資金日報表

1、需要大家打開excel表格或是wps，或者你用其他軟件的表格都可以。

2、開始編制資金日報表了，但是在這前提你需要清楚你要編制幾家公司的資金日報表，同時每個公司都需要作為一個單獨的賬項，最后在匯總做一個公司的總計。

3、需要調整你的報表格式，開頭一行和結尾總計一行最好用不同顏色區(qū)分開來，金額要確定到小數點后兩位，同時前期的余額也需要加上。

4、你需要做摘要、收入、支出、余額幾項，并且在余額欄加入公式：余額=上期余額+收入-支出。合計欄請用求和公式求出本列合計，合計余額欄同上余額方法。

5、值得大家格外注意到是現金這個需要單獨放在銀行存款欄目下方列支，計入總額?？傆嫏谟秘泿刨Y金合計作為項目名稱。

6、還需要將銀行存款每日的截圖附一張表格，按照公司及對應賬戶分類，把余額截圖放在每個賬戶對應的欄目中。

7、不僅要做好當天的支出情況，如果當天有應收賬款的情況或者一些額外比較重要的數據都需要登記進去，這樣才算是一張比較完善的資金日報表。

資金日報表的公式和摘要怎么寫資金的收支公式

資金日報縱向分為三大部分：本日收入，本日支出，本日余額。一般企業(yè)會有很多賬戶，例如基本賬戶，一般賬戶等，但是這些賬戶基本上都不會選擇同一家銀行，因此編制資金日報表時一定要細分銀行。最后填上的金額一定要滿足這個公式：

上日余額+本日收入總計-本日支出總計=本日余額

摘要應如何填寫

一張完整的資金日報表，單單有金額還是不夠的。因為金額只能表示收支的量，無法體現收支的諸多方向，所以摘要就顯得尤為重要了。例如本日收入里可以寫“收到甲公司回款”“收到乙公司付息”等;本日支出可以寫“支付丙公司材料費”“支付銀行利息”等。這樣資金的來去方向就會一眼明了。

上文就是關于“出納人員如何編制企業(yè)資金日報表”的講解了，您看了這些，應該很明白了吧。如果還有想了解的關于會計方面的知識，請注冊成為我們牛賬網的會員，我們會有很多資深的會計老師為您排憂解難。

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資料二：剛畢業(yè)大學生，竟然不需要老會計帶，原來是偷偷學習了這個

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資料四：既然已決定半路出家做會計，就讓自己看起來更專業(yè)一點吧！

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