剛接觸會(huì)計(jì)這個(gè)行業(yè)的小伙伴們，沒有相關(guān)實(shí)操經(jīng)驗(yàn)，對(duì)于“出納人員如何編制企業(yè)資金日?qǐng)?bào)表”知識(shí)點(diǎn)不太明白，沒有關(guān)系，小編接下來會(huì)從全方面的給您解說。

出納該怎么編制資金日?qǐng)?bào)表

1、需要大家打開excel表格或是wps，或者你用其他軟件的表格都可以。

2、開始編制資金日?qǐng)?bào)表了，但是在這前提你需要清楚你要編制幾家公司的資金日?qǐng)?bào)表，同時(shí)每個(gè)公司都需要作為一個(gè)單獨(dú)的賬項(xiàng)，最后在匯總做一個(gè)公司的總計(jì)。

3、需要調(diào)整你的報(bào)表格式，開頭一行和結(jié)尾總計(jì)一行最好用不同顏色區(qū)分開來，金額要確定到小數(shù)點(diǎn)后兩位，同時(shí)前期的余額也需要加上。

4、你需要做摘要、收入、支出、余額幾項(xiàng)，并且在余額欄加入公式：余額=上期余額+收入-支出。合計(jì)欄請(qǐng)用求和公式求出本列合計(jì)，合計(jì)余額欄同上余額方法。

5、值得大家格外注意到是現(xiàn)金這個(gè)需要單獨(dú)放在銀行存款欄目下方列支，計(jì)入總額?？傆?jì)欄用貨幣資金合計(jì)作為項(xiàng)目名稱。

6、還需要將銀行存款每日的截圖附一張表格，按照公司及對(duì)應(yīng)賬戶分類，把余額截圖放在每個(gè)賬戶對(duì)應(yīng)的欄目中。

7、不僅要做好當(dāng)天的支出情況，如果當(dāng)天有應(yīng)收賬款的情況或者一些額外比較重要的數(shù)據(jù)都需要登記進(jìn)去，這樣才算是一張比較完善的資金日?qǐng)?bào)表。

資金日?qǐng)?bào)表的公式和摘要怎么寫資金的收支公式

資金日?qǐng)?bào)縱向分為三大部分：本日收入，本日支出，本日余額。一般企業(yè)會(huì)有很多賬戶，例如基本賬戶，一般賬戶等，但是這些賬戶基本上都不會(huì)選擇同一家銀行，因此編制資金日?qǐng)?bào)表時(shí)一定要細(xì)分銀行。最后填上的金額一定要滿足這個(gè)公式：

上日余額+本日收入總計(jì)-本日支出總計(jì)=本日余額

摘要應(yīng)如何填寫

一張完整的資金日?qǐng)?bào)表，單單有金額還是不夠的。因?yàn)榻痤~只能表示收支的量，無法體現(xiàn)收支的諸多方向，所以摘要就顯得尤為重要了。例如本日收入里可以寫“收到甲公司回款”“收到乙公司付息”等;本日支出可以寫“支付丙公司材料費(fèi)”“支付銀行利息”等。這樣資金的來去方向就會(huì)一眼明了。

上文就是關(guān)于“出納人員如何編制企業(yè)資金日?qǐng)?bào)表”的講解了，您看了這些，應(yīng)該很明白了吧。如果還有想了解的關(guān)于會(huì)計(jì)方面的知識(shí)，請(qǐng)注冊(cè)成為我們牛賬網(wǎng)的會(huì)員，我們會(huì)有很多資深的會(huì)計(jì)老師為您排憂解難。

世界千變?nèi)f化，學(xué)習(xí)緊跟計(jì)劃，會(huì)計(jì)學(xué)理論應(yīng)該學(xué)，會(huì)計(jì)實(shí)操必然學(xué)，理論+實(shí)操兩手一抓，會(huì)計(jì)兩眼不在花，牛賬網(wǎng)海量會(huì)計(jì)干貨資料等你來取。

資料一：會(huì)計(jì)小白沒人帶從哪里學(xué)習(xí)？（全流程資料）

資料二：剛畢業(yè)大學(xué)生，竟然不需要老會(huì)計(jì)帶，原來是偷偷學(xué)習(xí)了這個(gè)

資料三：有會(huì)計(jì)證，但沒有實(shí)操經(jīng)驗(yàn)該怎么辦？

資料四：既然已決定半路出家做會(huì)計(jì)，就讓自己看起來更專業(yè)一點(diǎn)吧！

動(dòng)動(dòng)手指，敲敲鍵盤，更多會(huì)計(jì)實(shí)操干貨資料點(diǎn)擊免費(fèi)領(lǐng)取它就屬于你哦。