作為財(cái)會，現(xiàn)針對您的問題核心回答如下：
1. 租車費(fèi)用：若取得增值稅專用發(fā)票且貴司為一般納稅人，可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額；
2. 茶葉采買：用于經(jīng)營活動（如業(yè)務(wù)招待）并開具專票時允許抵扣，但若屬職工福利則不可抵；
3. 客戶人員往返票務(wù)：僅本公司員工差旅費(fèi)可抵扣，客戶的交通費(fèi)用不得抵扣。
建議結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)與票據(jù)合規(guī)性進(jìn)行稅務(wù)處理。
作為財(cái)會，現(xiàn)針對您的問題核心回答如下：
1. 租車費(fèi)用：若取得增值稅專用發(fā)票且貴司為一般納稅人，可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額；
2. 茶葉采買：用于經(jīng)營活動（如業(yè)務(wù)招待）并開具專票時允許抵扣，但若屬職工福利則不可抵；
3. 客戶人員往返票務(wù)：僅本公司員工差旅費(fèi)可抵扣，客戶的交通費(fèi)用不得抵扣。
建議結(jié)合業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)與票據(jù)合規(guī)性進(jìn)行稅務(wù)處理。
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小智老師
回復(fù)
希文老師
09月18日
無工廠發(fā)票時，以報(bào)關(guān)單、合同等作為入庫依據(jù)借記“庫存商品”；應(yīng)付賬款按實(shí)際付款或協(xié)議價掛賬，差額可通過“營業(yè)外支出”等科目調(diào)整平賬。
小智老師
回復(fù)
希文老師
09月18日
借：庫存商品（樣品成本）；貸：應(yīng)付賬款（工廠）。
借：應(yīng)收賬款（國外客戶）；貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（按全額計(jì)稅）。樣品視同銷售處理，需確認(rèn)收入并繳納增值稅。
曦月老師
回復(fù)
小**師
09月11日
稅費(fèi)、社?？捎晒蓶|或個人先行墊付后報(bào)銷，但需保留完整支付憑證；委托其他公司代收款項(xiàng)合法但需簽訂協(xié)議明確權(quán)責(zé)，確保資金流向可追溯。操作時建議優(yōu)先解封賬戶或咨詢主管部門合規(guī)方案。
曦月老師
回復(fù)
小**師
09月11日
社保費(fèi)可通過其他未凍結(jié)賬戶或現(xiàn)金繳納，稅費(fèi)需向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請指定合法渠道；委托代繳僅適用于臨時應(yīng)急，長期仍需自主履行義務(wù)，且協(xié)議不改變法定責(zé)任主體。操作時需確保合規(guī)性并留存完整憑證。
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