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第一年:現(xiàn)金流入:8000萬元(股東投入)現(xiàn)金流出:1.建設投資:8000萬元2.流動資金:1713.3萬元3.銀行貸款利息:6000萬元*8%=480萬元第二年:現(xiàn)金流入:1.股東投入:5500萬元2.銀行貸款:6000萬元現(xiàn)金流出:1.建設投資:5500萬元2.銀行貸款利息:6000萬元*8%=480萬元3.銀行貸款本金償還:6000萬元/5年=1200萬元綜上,前兩年的現(xiàn)金流量圖如下:第一年現(xiàn)金流入股東投入8000現(xiàn)金流出建設投資8000流動資金1713.3貸款利息480第二年現(xiàn)金流入股東投入5500銀行貸款6000現(xiàn)金流出建設投資5500貸款利息480本金還款1200以上圖示了項目前兩年的現(xiàn)金流入和流出情況?，F(xiàn)金主要流入來源為股東投入和銀行貸款?，F(xiàn)金主要流出用于建設投資、流動資金、還款和支付貸款利息。根據(jù)圖podemos看出,兩個年度現(xiàn)金流入大于現(xiàn)金流出,項目前兩個年度現(xiàn)金流為凈流入狀態(tài)。
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