第一條 為規(guī)范記賬式國債招標發(fā)行管理，促進國債市場健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等法律法規(guī)，制定本規(guī)則。

第二條 本規(guī)則所稱記賬式國債，是指財政部通過記賬式國債承銷團向社會各類投資者發(fā)行的以電子方式記錄債權(quán)的可流通國債。本規(guī)則所稱關(guān)鍵期限國債由財政部在向社會公布的發(fā)行計劃中確定。

第三條 記賬式國債發(fā)行招標通過財政部政府債券發(fā)行系統(tǒng)(以下稱發(fā)行系統(tǒng))進行。發(fā)行系統(tǒng)包括中心端和客戶端。2021-2023年記賬式國債承銷團成員(以下稱國債承銷團成員)通過客戶端遠程投標。

第四條 記賬式國債通過競爭性招標確定票面利率或發(fā)行價格。

(一)競爭性招標確定的票面利率保留2位小數(shù)，一年以下(含一年)期限國債發(fā)行價格保留3位小數(shù)，一年以上(不含一年)期限國債發(fā)行價格保留2位小數(shù)。

(二)如無特殊規(guī)定，競爭性招標時間為招標日上午10:35至11:35。

(三)競爭性招標方式包括單一價格招標、修正的多重價格招標等，招標標的為利率或價格。

單一價格招標方式下，標的為利率時，全場最高中標利率為當期(次)國債票面利率，各中標國債承銷團成員(以下稱中標機構(gòu))均按面值承銷;標的為價格時，全場最低中標價格為當期(次)國債發(fā)行價格，各中標機構(gòu)均按發(fā)行價格承銷。

修正的多重價格招標方式下，標的為利率時，全場加權(quán)平均中標利率四舍五入后為當期(次)國債票面利率，低于或等于票面利率的中標標位，按面值承銷;高于票面利率的中標標位，按各中標標位的利率與票面利率折算的價格承銷。標的為價格時，全場加權(quán)平均中標價格四舍五入后為當期(次)國債發(fā)行價格，高于或等于發(fā)行價格的中標標位，按發(fā)行價格承銷;低于發(fā)行價格的中標標位，按各中標標位的價格承銷。

(四)投標限定。

投標標位變動幅度。利率招標時，標位變動幅度為0.01%。價格招標時，91天、182天、1年、2年、3年、5年、7年、10年、30年、50年期國債標位變動幅度分別為0.002元、0.005元、0.01元、0.02元、0.03元、0.05元、0.06元、0.08元、0.18元、0.21元。

投標標位差。每一國債承銷團成員最高、最低投標標位差不得大于當期(次)國債發(fā)行文件規(guī)定的投標標位差(具體標位限定見附1)。

投標剔除。背離全場加權(quán)平均投標利率或價格一定數(shù)量以上(不含本數(shù))的標位為無效投標，全部落標，不參與全場加權(quán)平均中標利率或價格的計算(具體標位限定見附1)。

中標剔除。標的為利率時，高于全場加權(quán)平均中標利率一定數(shù)量以上(不含本數(shù))的標位，全部落標;標的為價格時，低于全場加權(quán)平均中標價格一定數(shù)量以上(不含本數(shù))的標位，全部落標(具體標位限定見附1)。

單一標位限制。單一標位最低投標限額為0.1億元，最高投標限額為50億元。

投標量變動幅度為0.1億元的整數(shù)倍。

最高投標限額。國債承銷團甲類成員最高投標限額為當期(次)國債競爭性招標額的35%。國債承銷團乙類成員最高投標限額為當期(次)國債競爭性招標額的25%。上述比例均計算至0.1億元，0.1億元以下四舍五入。

(五)中標原則。

按照低利率或高價格優(yōu)先的原則對有效投標逐筆募入，直到募滿招標額或?qū)⑷坑行宋荒纪隇橹埂?/p>

最高中標利率標位或最低中標價格標位上的投標額大于剩余招標額，以國債承銷團成員在該標位投標額為權(quán)重平均分配，取整至0.1億元，尾數(shù)按投標時間優(yōu)先原則分配。

第五條 如無特殊規(guī)定，10年期以下期限(含)記賬式國債可以進行追加發(fā)行。競爭性招標結(jié)束后20分鐘內(nèi)，國債承銷團甲類成員有權(quán)通過投標追加承銷當期(次)國債。

(一)追加投標為數(shù)量投標，國債承銷團甲類成員按照競爭性招標確定的票面利率或發(fā)行價格承銷。

(二)國債承銷團甲類成員追加承銷額上限為該成員當期(次)國債競爭性中標額的50%,且不能超出該成員當期(次)國債最低承銷額，計算至0.1億元，0.1億元以下四舍五入。追加承銷額應(yīng)為0.1億元的整數(shù)倍。

第六條 國債承銷團成員應(yīng)當承擔最低投標、承銷責(zé)任。以下比例均計算至0.1億元，0.1億元以下四舍五入。

(一)國債承銷團甲類成員最低投標為當期(次)國債競爭性招標額的4%;乙類為1.5%。

(二)國債承銷團甲類成員最低承銷額(含追加承銷部分)為當期(次)國債競爭性招標額的1%;乙類為0.2%。

第七條 中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下稱國債公司)為記賬式國債債權(quán)總托管機構(gòu)，同時為銀行間債券市場(含商業(yè)銀行柜臺)的記賬式國債債權(quán)分托管機構(gòu)，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司(以下簡稱證券登記公司)為交易所債券市場的記賬式國債債權(quán)分托管機構(gòu)。債權(quán)托管機構(gòu)在財政部收到發(fā)行款后，為認購人辦理債權(quán)登記和托管。

(一)債權(quán)托管機構(gòu)選擇。不可追加投標的國債在競爭性招標結(jié)束后20分鐘內(nèi)、可以追加投標的國債在追加投標結(jié)束后20分鐘內(nèi)，各中標機構(gòu)應(yīng)通過發(fā)行系統(tǒng)填制“債權(quán)托管申請書”，在國債公司，證券登記公司上海、深圳分公司選擇托管。逾時未填制的，系統(tǒng)默認全部在國債公司托管。

(二)券種注冊和承銷額度注冊。國債公司，證券登記公司上海、深圳分公司根據(jù)招標結(jié)果辦理券種注冊，根據(jù)各中標機構(gòu)選擇的債券托管數(shù)據(jù)為各中標機構(gòu)辦理承銷額度注冊。

(三)債權(quán)確立。國債承銷團成員應(yīng)當不遲于招標日后1個工作日繳納發(fā)行款。財政部收到發(fā)行款后，托管機構(gòu)為認購人辦理債權(quán)登記、托管手續(xù)。具體按以下方式處理：

債權(quán)登記日，國債公司辦理總債權(quán)登記、為認購人辦理債權(quán)托管，證券登記公司上海、深圳分公司為認購人辦理分托管部分的債權(quán)登記和托管。債權(quán)登記日為發(fā)行款繳款截止日下一個工作日。

財政部如在發(fā)行款繳款截止日期前未足額收到中標機構(gòu)應(yīng)繳發(fā)行款，將不遲于債權(quán)登記日下午3點通知國債公司。國債公司辦理債權(quán)登記和托管時對財政部未收到發(fā)行款的相應(yīng)債權(quán)暫不辦理債權(quán)登記和托管;對涉及證券登記公司上海、深圳分公司分托管的部分，國債公司應(yīng)不遲于當日下午4點書面通知證券登記公司上海、深圳分公司，后者對財政部未收到發(fā)行款的相應(yīng)債權(quán)暫不辦理債權(quán)登記和托管。對于未辦理債權(quán)確認的部分，財政部根據(jù)發(fā)行款收到情況另行通知國債公司處理。國債公司如在債權(quán)登記日下午3點前未收到財政部關(guān)于不辦理全部或部分債權(quán)登記的通知，證券登記公司上海、深圳分公司未在債權(quán)登記日下午4點前收到國債公司關(guān)于不辦理全部或部分分托管債權(quán)的通知，應(yīng)辦理全部債權(quán)登記和托管手續(xù)。

第八條 如果發(fā)行系統(tǒng)客戶端出現(xiàn)技術(shù)問題，國債承銷團成員可以將內(nèi)容齊全的“記賬式國債發(fā)行應(yīng)急投標書”(以下稱應(yīng)急投標書)或“記賬式國債債權(quán)托管應(yīng)急申請書”(以下稱應(yīng)急債權(quán)托管書)(格式見附2、3)傳真至國債公司，委托國債公司代為投標或債權(quán)托管。

(一)國債承銷團成員如需進行應(yīng)急投標或應(yīng)急債權(quán)托管，應(yīng)及時通過招標室電話向財政部國債招標人員報告。

(二)競爭性應(yīng)急投標、追加應(yīng)急投標、債權(quán)托管應(yīng)急申請的截止時間分別為當期(次)國債競爭性投標、追加投標和債權(quán)托管截止時間。應(yīng)急投標、應(yīng)急債權(quán)托管時間分別以招標室收到應(yīng)急投標書、應(yīng)急債權(quán)托管書的時間為準。

(三)應(yīng)急投標書或應(yīng)急債權(quán)托管書錄入發(fā)行系統(tǒng)后，申請應(yīng)急的國債承銷團成員將無法通過發(fā)行系統(tǒng)投標或債權(quán)托管。應(yīng)急投標書或應(yīng)急債權(quán)托管書錄入發(fā)行系統(tǒng)前，該國債承銷團成員仍可通過發(fā)行系統(tǒng)投標或債權(quán)托管。

(四)如國債承銷團成員既通過發(fā)行系統(tǒng)投標(債權(quán)托管)，又進行應(yīng)急投標(應(yīng)急債權(quán)托管)，或進行多次應(yīng)急投標(應(yīng)急債權(quán)托管)，以最后一次有效投標(債權(quán)托管申請)為準;如國債承銷團成員應(yīng)急投標(應(yīng)急債權(quán)托管)內(nèi)容與通過發(fā)行系統(tǒng)投標(債權(quán)托管)的內(nèi)容一致，不作應(yīng)急處理。

(五)國債公司確認競爭性招標時間內(nèi)其負責(zé)維護的發(fā)行系統(tǒng)或通訊主干線運行出現(xiàn)問題時，財政部將通過中債發(fā)行業(yè)務(wù)短信平臺(010-88170678)，通知經(jīng)報備的國債承銷團成員常規(guī)聯(lián)系人、投標操作人，延長競爭性招標應(yīng)急投標時間至投標截止時間后半小時。通知內(nèi)容為“[國債招標室通知] XXXX年X月X日記賬式國債競爭性招標應(yīng)急投標時間延長半小時”。

第九條 招標結(jié)束后至繳款日(含繳款當日)，中標機構(gòu)可以通過分銷轉(zhuǎn)讓中標的全部或部分國債債權(quán)額度。

(一)關(guān)鍵期限國債分銷方式為場內(nèi)掛牌、場外簽訂分銷合同、商業(yè)銀行柜臺銷售。非關(guān)鍵期限國債分銷方式為場內(nèi)掛牌、場外簽訂分銷合同。

(二)分銷對象為在證券登記公司開立股票和基金賬戶，在國債公司、商業(yè)銀行開立債券賬戶的各類投資者。

(三)國債承銷團成員間不得分銷。

(四)非國債承銷團成員通過分銷獲得的國債債權(quán)額度，在分銷期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

(五)國債承銷團成員根據(jù)市場情況自定分銷價格。

第十條 發(fā)行手續(xù)費在每季度發(fā)行結(jié)束后及時撥付。1年期至3年期(含)記賬式國債發(fā)行手續(xù)費為發(fā)行額的0.04%;5年期(含)至50年期記賬式國債發(fā)行手續(xù)費為發(fā)行額的0.08%;1年期以下(包括1年期續(xù)發(fā))記賬式國債無發(fā)行手續(xù)費。

第十一條 記賬式國債可以上市交易。

(一)上市日為債權(quán)登記日下一個工作日。關(guān)鍵期限國債在全國銀行間債券市場(含商業(yè)銀行柜臺)、證券交易所債券市場上市交易。非關(guān)鍵期限國債在全國銀行間債券市場(不含商業(yè)銀行柜臺)、證券交易所債券市場上市交易。

(二)上市后，各期國債可按規(guī)定在各交易場所間相互轉(zhuǎn)托管。

(三)通過商業(yè)銀行柜臺購買的國債，可以在債權(quán)托管銀行質(zhì)押貸款，具體辦法由各商業(yè)銀行制定。

第十二條 財政部委托國債公司，證券登記公司上海、深圳分公司以及商業(yè)銀行辦理利息支付及到期償還本金等事宜。

第十三條 本規(guī)則自印發(fā)之日起施行，有效期截至2021年12月31日。

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附件下載:

2021年記賬式國債招標發(fā)行規(guī)則.doc        

（來源：財政部）

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