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        貼現(xiàn)一定要在開戶行嗎?

        來源:牛賬網(wǎng) 作者:牛小編 閱讀人數(shù):13698 時間:2022-02-13

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        按照票據(jù)法的規(guī)定,如果是自己去銀行貼現(xiàn)必須在銀行開戶行.貼現(xiàn)時候銀行需要客戶出具:購銷合同、發(fā)票等信息.

        商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的手續(xù)如下:

        1、匯票持有人將未到期的匯票交給銀行,向銀行申請貼現(xiàn),填制一式五聯(lián)"貼現(xiàn)憑證",銀行按照票面金額扣收自貼現(xiàn)日至匯票到期日期間的利息,將票面金額扣除貼現(xiàn)利息后的凈額交給匯票持有人.

        2、貼現(xiàn)單位的出納員應根據(jù)匯票的內(nèi)容逐項填寫上述"貼現(xiàn)憑證"的有關內(nèi)容,如貼現(xiàn)申請人的名稱、賬號、開戶銀行,貼現(xiàn)匯票的種類、發(fā)票日、到期日和匯票號碼,匯票承兌人的名稱、賬號和開戶銀行,匯票金額的大、小寫等.

        3、填完貼現(xiàn)憑證后,在第一聯(lián)貼現(xiàn)憑證"申請人蓋章"處和商業(yè)匯票第二聯(lián)、第三聯(lián)背后加蓋預留銀行印鑒,然后一并送交開戶銀行信貸部門.

        4、開戶銀行審查無誤后,在貼現(xiàn)憑證"銀行審批"欄簽注"同意"字樣,并加蓋有關人員印章后送銀行會計部門.銀行會計部門對銀行信貸部門審查的內(nèi)容進行復核,并審查匯票蓋印及壓印金額是否真實有效.審查無誤后,按規(guī)定計算并在貼現(xiàn)憑證上填寫貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額.

        5、銀行會計部門填寫完貼現(xiàn)率、貼現(xiàn)利息和實付貼現(xiàn)金額后,將貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)加蓋"轉訖"章后交給貼現(xiàn)單位作為收賬通知,同時將實付貼現(xiàn)金額轉入貼現(xiàn)單位賬戶.

        6、貼現(xiàn)單位根據(jù)開戶銀行轉回的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián),按實付貼現(xiàn)金額作銀行存款收款賬務處理.

        貼現(xiàn)分類有哪些?

        票據(jù)貼現(xiàn)可以分為三種,分別是貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn).

        貼現(xiàn):指商業(yè)票據(jù)的持票人在匯票到期日前,為了取得資金,貼付一定利息將票據(jù)權利轉讓給銀行的票據(jù)行為,是持票人向銀行融通資金的一種方式.

        轉貼現(xiàn):指商業(yè)銀行在資金臨時不足時,將已經(jīng)貼現(xiàn)但仍未到期的票據(jù),交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構給予貼現(xiàn),以取得資金融通.

        再貼現(xiàn):指中央銀行通過買進商業(yè)銀行持有的已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)匯票,向商業(yè)銀行提供融資支持的行為.

        貼現(xiàn)的性質(zhì):貼現(xiàn)是銀行的一項資產(chǎn)業(yè)務,匯票的支付人對銀行負債,銀行實際上是與付款人有一種間接貸款關系.

        貼現(xiàn)的利率:在人民銀行現(xiàn)行的再貼現(xiàn)利率的基礎上進行上浮,貼現(xiàn)的利率是市場價格,由雙方協(xié)商確定,但最高不能超過現(xiàn)行的貸款利率.

        貼現(xiàn)利息的計算:貼現(xiàn)利息是匯票的收款人在票據(jù)到期前為獲取票款向貼現(xiàn)銀行支付的利息,計算方式是:貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期限

        我國的票據(jù)市場通過票據(jù)的簽發(fā)承兌、貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)等業(yè)務把企業(yè)、商業(yè)銀行、中央銀行有機地聯(lián)系在一起,從而有效地傳導貨幣政策.

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