?小規(guī)模公司稅控盤抵稅填寫哪個報表
來源：牛賬網(wǎng) 作者：牛小編 閱讀人數(shù)：11862 時間：2022-01-27
對于企業(yè)來說，如果企業(yè)想要發(fā)展的更好就需要合理的去進(jìn)行申報納稅。那么接下來，我們一起來看下關(guān)于?小規(guī)模公司稅控盤抵稅填寫哪個報表問題的解答。小規(guī)模公司稅控盤抵稅填寫哪個報表小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值納稅申報表(適用小規(guī)模納稅人)》第16欄"本期應(yīng)納稅額減征額".在報表中應(yīng)該將抵減金額與增值稅分開填寫.稅控盤抵稅填寫哪個報表?1、增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄"應(yīng)納稅額減征額".當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄"應(yīng)納稅額"與第21欄"簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額"之和時,按本期減征額實(shí)際填寫.2、當(dāng)本期減征額大于第19欄"應(yīng)納稅額"與第21欄"簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額"之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.同時還應(yīng)填寫附表四和增值稅減免稅申報明細(xì)表.當(dāng)期備案的需要填寫"本期發(fā)生額".3、"本期實(shí)際抵減稅額"填寫本期需要抵減的稅額,不能大于主表19欄與第21欄之和.未抵減部分填入"期末余額"結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.4、當(dāng)本期減征額小于或等于第15欄"本期應(yīng)納稅額"時,按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第15欄"本期應(yīng)納稅額"時,按本期第15欄填寫,本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.同時,還應(yīng)填寫增值稅減免稅申報明細(xì)表.當(dāng)期備案的需要填寫"本期發(fā)生額".5、納稅額.未抵減部分填入"期末余額"結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減.在納稅申報表中,除了有11項(xiàng)的年所得項(xiàng)目以外,還有每項(xiàng)對應(yīng)的"應(yīng)納稅額"、"已繳(扣)稅額"、"抵扣稅額"、"應(yīng)補(bǔ)(退)稅額".其中按照稅法規(guī)定屬于免稅或免征的所得的項(xiàng)目在"應(yīng)納稅額"中按0填寫;對已經(jīng)繳納或已經(jīng)由單位扣繳的稅款在"已繳(扣)稅額"中填寫;按稅法規(guī)定允許抵扣的稅款在"抵扣稅額"中填寫;"應(yīng)補(bǔ)(退)稅額"中填寫的,是"應(yīng)納稅額"與"已繳(扣)稅額"、"抵扣稅額"的差額部分.扣繳義務(wù)人應(yīng)于簽訂合同或協(xié)議后20日內(nèi)將合同或協(xié)議副本,報送主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案,并辦理有關(guān)扣繳手續(xù).以上就是牛賬網(wǎng)會計關(guān)于?小規(guī)模公司稅控盤抵稅填寫哪個報表等問題的解答，希望對大家有所幫助，如果大家還想知道更多的可以關(guān)注我們牛賬網(wǎng)哦！牛賬網(wǎng)是專業(yè)的線上考證培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，能最大程度解決您的會計考證難題，還在等什么呢？趕快行動起來吧！以上就是牛賬網(wǎng)會計關(guān)于?小規(guī)模公司稅控盤抵稅填寫哪個報表等問題的解答，希望對大家有所幫助，如果大家還想知道更多的可以關(guān)注我們牛賬網(wǎng)哦！牛賬網(wǎng)是專業(yè)的線上考證培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，能最大程度解決您的會計考證難題，還在等什么呢？趕快行動起來吧！
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