【多項(xiàng)選擇題】商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列（?。┬袨?情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個(gè)企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易。

A、與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個(gè)人發(fā)生重大交易

B、進(jìn)行價(jià)格、利率、租金及付款等條件異常的交易

C、與特定客戶或供應(yīng)商發(fā)生大額交易

D、進(jìn)行實(shí)質(zhì)與形式不符的交易

E、易貨交易

【答案】A,B,C,D,E

【解析】本題考查集團(tuán)法人客戶的整體狀況分析。除了選項(xiàng)ABCDE外，還包括：進(jìn)行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；發(fā)生處理方式異常的交易；資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易；互為提供擔(dān)保或連環(huán)提供擔(dān)保；存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個(gè)人長期使用。參見教材P101。