你申報(bào)不通過的原因是：系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)“專票不含稅收入”與實(shí)際開具的專用發(fā)票金額不一致。 你填的專票不含稅收入是 2785.27元，但系統(tǒng)根據(jù)你開具的專票計(jì)算出的含稅銷售額合計(jì)為： - 2785.27 × 1.03 = 2868.83元（3%稅率） - 加上其他專票（如-7178.22、7178.22等）的含稅額后，系統(tǒng)總和為 2785.27 + 223.95 = 2999.22元 - 而你只填了 2785.27元，導(dǎo)致系統(tǒng)認(rèn)為你少報(bào)了140.39萬元？不對(duì)！ > ?? 重點(diǎn)：你截圖中“相差金額140.39萬元”是錯(cuò)誤提示！這是系統(tǒng)誤算。 ### 正確做法： 你在增值稅申報(bào)表中，“增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”欄應(yīng)填寫： ?? 所有開具的增值稅專用發(fā)票的不含稅金額之和，即： ``` 2785.27（第1筆） + (-7178.22)（第3筆，紅沖） + 7178.22（第4筆，藍(lán)字） + (-7019.26)（第5筆，紅沖） = 2785.27 - 7178.22 + 7178.22 - 7019.26 = 2785.27 - 7019.26 = -4233.99 元 ``` ### ? 所以你應(yīng)該填： > -4233.99元（負(fù)數(shù)） 你目前填的是 2785.27元，明顯漏掉了紅沖和藍(lán)字調(diào)整，造成系統(tǒng)比對(duì)失敗。 --- ### ?? 建議操作： 1. 在“增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表”中，將“增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”改為 -4233.99 元 2. 確?！捌胀òl(fā)票”部分填62158.42元 3. “無票收入”按實(shí)際填1965851.9元 4. 修改后重新提交 > ? 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)匹配發(fā)票數(shù)據(jù)，只要填寫真實(shí)開票總額（含紅沖），就能通過比對(duì)。