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        會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)

        老師,我這邊有個(gè)賬有問(wèn)題,能幫我看一下賬嗎?可能有點(diǎn)多??,他...

        老師,我這邊有個(gè)賬有問(wèn)題,能幫我看一下賬嗎?可能有點(diǎn)多??,他這個(gè)負(fù)債和資產(chǎn)都是負(fù)數(shù),稅管員說(shuō)賬務(wù)有問(wèn)題
        我來(lái)答 關(guān)注問(wèn)題 提問(wèn)于11月06日
        回答 1
        你這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表確實(shí)有問(wèn)題,資產(chǎn)和負(fù)債合計(jì)都為負(fù)數(shù),明顯不符合會(huì)計(jì)邏輯。 主要問(wèn)題出在“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”和“非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”都顯示為負(fù)數(shù)(-50,455,174.03),這說(shuō)明可能存在科目余額方向錯(cuò)誤,比如把貸方余額記成了借方,或數(shù)據(jù)錄入反了。 建議檢查: 1. 庫(kù)存商品、周轉(zhuǎn)材料等資產(chǎn)類科目的余額是否正確; 2. 是否有誤將負(fù)債類科目計(jì)入資產(chǎn)方; 3. 期末余額是否為負(fù)值導(dǎo)致合計(jì)異常。 重點(diǎn)核對(duì)“庫(kù)存商品”和“其他流動(dòng)資產(chǎn)”這些大額項(xiàng)目。如果是軟件系統(tǒng)生成的,可能是期初余額導(dǎo)入錯(cuò)誤或憑證方向錯(cuò)。
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