是的，這通常表示對方開票金額有誤，進(jìn)行沖銷調(diào)整。負(fù)數(shù)金額用于抵減原發(fā)票金額。

圈著的內(nèi)容表示該行的金額為-26.55元，稅率為13%，稅額為-3.45元。這通常代表退貨或沖銷的金額。

學(xué)員你好，根據(jù)你提供的數(shù)據(jù)，4月、5月、6月的“本期數(shù)”分別是 120,242.36、29,178.84、1,226,826.46，但三個月的“本年累計數(shù)”都是 457,813.62，這說明你的用友U8系統(tǒng)中現(xiàn)金流量表的“本年累計數(shù)”沒有正確累加。以下是具體分析和解決方法： --- ### 一、問題分析 1. “本年累計數(shù)”未累加 - 正常情況下，現(xiàn)金流量表的“本年累計數(shù)”應(yīng)該是從1月到當(dāng)前月份的累計數(shù)。例如： - 4月累計數(shù) = 1-4月累計 - 5月累計數(shù) = 1-5月累計 - 6月累計數(shù) = 1-6月累計 - 你提到4月、5月、6月的“本年累計數(shù)”都是 457,813.62，說明系統(tǒng)沒有正確累加數(shù)據(jù)，可能是以下原因： - 系統(tǒng)設(shè)置問題：用友U8系統(tǒng)的現(xiàn)金流量表模板可能沒有正確設(shè)置“本年累計數(shù)”的公式。 - 數(shù)據(jù)取數(shù)問題：系統(tǒng)可能只取了某個固定期間的數(shù)據(jù)，或者沒有正確匯總。 2. “本期數(shù)”與“本年累計數(shù)”的關(guān)系 - 如果“本年累計數(shù)”不變，說明系統(tǒng)沒有將每月的“本期數(shù)”累加到累計數(shù)中。例如： - 4月累計數(shù) = 4月本期數(shù) = 120,242.36（但你的累計數(shù)是457,813.62，說明有問題） - 5月累計數(shù) = 4月累計數(shù) + 5月本期數(shù) = 120,242.36 + 29,178.84 = 149,421.20（但你的累計數(shù)是457,813.62，說明系統(tǒng)沒有累加） - 6月累計數(shù) = 5月累計數(shù) + 6月本期數(shù) = 149,421.20 + 1,226,826.46 = 1,376,247.66（但你的累計數(shù)是457,813.62，明顯錯誤） 3. 電子稅務(wù)局申報的“本期數(shù)”填寫 - 電子稅務(wù)局的現(xiàn)金流量表是季報，因此： - 本期數(shù)：填寫本季度（4-6月）的合計數(shù)，即 120,242.36 + 29,178.84 + 1,226,826.46 = 1,376,247.66。 - 期初余額：填寫本季度初（即3月末）的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額。 - 本年累計數(shù)：電子稅務(wù)局的“本年累計數(shù)”通常是指從1月到當(dāng)前季度末的累計數(shù)，因此應(yīng)與用友U8系統(tǒng)中6月的“本年累計數(shù)”一致。但你的系統(tǒng)中累計數(shù)未正確累加，需要檢查并修正。 --- ### 二、解決方法 1. 檢查用友U8系統(tǒng)的現(xiàn)金流量表模板 - 確認(rèn)“本年累計數(shù)”是否設(shè)置為自動累加。如果模板公式錯誤，需要重新設(shè)置。 - 檢查系統(tǒng)是否從1月開始正確取數(shù)，而不是只取了某個固定期間的數(shù)據(jù)。 2. 手動調(diào)整“本年累計數(shù)” - 如果系統(tǒng)無法自動累加，可以手動計算1-6月的累計數(shù)，并填入6月的“本年累計數(shù)”欄。根據(jù)你的數(shù)據(jù)： - 1-4月累計數(shù) = 457,813.62（假設(shè)4月初余額為0） - 5月累計數(shù) = 457,813.62 + 29,178.84 = 486,992.46 - 6月累計數(shù) = 486,992.46 + 1,226,826.46 = 1,713,818.92 - 將6月的“本年累計數(shù)”改為 1,713,818.92。 3. 電子稅務(wù)局申報填寫 - 本期數(shù)：填寫4-6月的合計數(shù)，即 1,376,247.66。 - 期初余額：填寫3月末的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額（即4月初余額）。 - 本年累計數(shù)：填寫1-6月的累計數(shù)，即 1,713,818.92（如果手動調(diào)整后）。 --- ### 三、注意事項 1. 數(shù)據(jù)一致性 - 確保用友U8系統(tǒng)中的“本年累計數(shù)”與電子稅務(wù)局申報的“本年累計數(shù)”一致。如果系統(tǒng)中累計數(shù)未正確累加，需要先修正系統(tǒng)數(shù)據(jù)。 2. 期初余額的準(zhǔn)確性 - 電子稅務(wù)局的“期初余額”應(yīng)為本季度初（即3月末）的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額，而不是年初余額或上季度末余額。 3. 稅務(wù)申報規(guī)則 - 電子稅務(wù)局的現(xiàn)金流量表格式可能與用友U8系統(tǒng)略有差異，建議在申報前仔細(xì)核對每一項數(shù)據(jù)，確保符合稅務(wù)要求。 --- ### 四、總結(jié) - 本期數(shù)（4-6月）：1,376,247.66 - 期初余額：3月末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 - 本年累計數(shù)：1-6月累計數(shù)（需修正系統(tǒng)數(shù)據(jù)，確保準(zhǔn)確） 如果仍有疑問，建議聯(lián)系用友U8系統(tǒng)技術(shù)支持，檢查現(xiàn)金流量表模板的設(shè)置和數(shù)據(jù)取數(shù)邏輯。