1?? 款項(xiàng)性質(zhì)認(rèn)定：該筆收入屬代收代付款項(xiàng)，應(yīng)單獨(dú)掛賬“其他應(yīng)付款”，不得確認(rèn)為收入；
2?? 協(xié)議合規(guī)性：需取得原公司清算組/現(xiàn)責(zé)任人出具的加蓋公章的授權(quán)文件，并核實(shí)簽約人身份及權(quán)限；
3?? 資金轉(zhuǎn)出路徑：憑有效委托書(shū)+完稅證明（如涉及個(gè)稅代繳），直接支付至指定受益人賬戶(hù)，同步備注“代××公司支付”；
4?? 稅務(wù)留痕：全程保留書(shū)面指令、銀行流水與完稅憑證備查，避免混同經(jīng)營(yíng)所得。
1?? 款項(xiàng)性質(zhì)認(rèn)定：該筆收入屬代收代付款項(xiàng)，應(yīng)單獨(dú)掛賬“其他應(yīng)付款”，不得確認(rèn)為收入；
2?? 協(xié)議合規(guī)性：需取得原公司清算組/現(xiàn)責(zé)任人出具的加蓋公章的授權(quán)文件，并核實(shí)簽約人身份及權(quán)限；
3?? 資金轉(zhuǎn)出路徑：憑有效委托書(shū)+完稅證明（如涉及個(gè)稅代繳），直接支付至指定受益人賬戶(hù)，同步備注“代××公司支付”；
4?? 稅務(wù)留痕：全程保留書(shū)面指令、銀行流水與完稅憑證備查，避免混同經(jīng)營(yíng)所得。
更多
木棉老師
回復(fù)
木森老師
09月18日
您進(jìn)入【賬表】后，留意頁(yè)面右上角是否有“期間切換”按鈕（通常顯示當(dāng)前月份）。點(diǎn)擊它選擇需補(bǔ)錄憑證的會(huì)計(jì)期間，即可在該期間內(nèi)新增憑證。若仍無(wú)法操作，建議先取消勾選“只讀視圖”模式。
木棉老師
回復(fù)
木森老師
09月18日
因平臺(tái)限制無(wú)法發(fā)送截圖。請(qǐng)按以下路徑操作：進(jìn)入【賬表】→點(diǎn)擊頂部工具欄“期間選擇”→在下拉列表中選中目標(biāo)月份→返回后即可在該期間錄入憑證。若仍異常，建議重啟軟件并優(yōu)先檢查會(huì)計(jì)期間設(shè)置是否正確。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月10日
勞務(wù)報(bào)酬單獨(dú)計(jì)稅時(shí)，年度收入≤6萬(wàn)元可暫免個(gè)稅；但需與其他綜合所得合并后重新計(jì)算，若總額超起征點(diǎn)仍需補(bǔ)繳差額稅款。建議年度匯算清繳時(shí)統(tǒng)一核算。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月10日
江西地區(qū)多對(duì)公賬戶(hù)隨機(jī)收款時(shí)，分錄應(yīng)按實(shí)際到賬銀行分別記錄：借“銀行存款—A銀行某某支行”，貸“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/其他應(yīng)付款”；同理處理B銀行款項(xiàng)，確保每筆資金流與對(duì)應(yīng)銀行明細(xì)匹配。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月10日
電子稅務(wù)局開(kāi)發(fā)票時(shí)，銷(xiāo)售方銀行賬戶(hù)默認(rèn)優(yōu)先填基本戶(hù)，但部分地區(qū)也允許填寫(xiě)經(jīng)備案的其他對(duì)公賬戶(hù)（如一般戶(hù)或?qū)Ｓ脩?hù)）。具體以企業(yè)開(kāi)戶(hù)行規(guī)定及稅務(wù)系統(tǒng)支持為準(zhǔn)，建議提前在“納稅人信息管理”模塊維護(hù)多賬戶(hù)信息。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
服務(wù)行業(yè)的廣告費(fèi)應(yīng)計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用，屬于期間費(fèi)用范疇，直接關(guān)聯(lián)市場(chǎng)推廣和客戶(hù)獲取活動(dòng)，而非生產(chǎn)成本或管理費(fèi)用。該科目核算企業(yè)為促進(jìn)銷(xiāo)售發(fā)生的宣傳支出，如媒體投放、促銷(xiāo)活動(dòng)等。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
服務(wù)行業(yè)毛利=營(yíng)業(yè)收入?直接成本（人工工資、場(chǎng)地租金、物料消耗等）；無(wú)生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)，核心成本聚焦人力與運(yùn)營(yíng)費(fèi)用，間接費(fèi)用計(jì)入期間損益。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
正式對(duì)外報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表必須使用外賬（符合稅法規(guī)定），內(nèi)賬僅作為內(nèi)部管理參考，不可對(duì)外披露。企業(yè)應(yīng)確保外賬合法合規(guī)，而內(nèi)賬用于輔助決策分析。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
貿(mào)易公司內(nèi)賬側(cè)重真實(shí)完整記錄所有收支（含無(wú)票業(yè)務(wù)），用于內(nèi)部管控；外賬僅含合法憑證數(shù)據(jù)，專(zhuān)供稅務(wù)申報(bào)及對(duì)外披露。二者核算范圍、合規(guī)要求與使用場(chǎng)景均不同。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
ERP的財(cái)務(wù)管理模塊支持做賬功能，可完成憑證錄入、審核、記賬等全流程自動(dòng)化操作；同時(shí)能自動(dòng)生成資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表，并支持自定義周期和多維度數(shù)據(jù)分析。
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
很高興能幫到你！財(cái)務(wù)處理清晰準(zhǔn)確最重要，有問(wèn)題隨時(shí)來(lái)問(wèn)~
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
本質(zhì)是供應(yīng)商讓利折讓?zhuān)苯記_減原應(yīng)付金額：
借：應(yīng)付賬款—滄運(yùn)公司 137500
貸：銀行存款 136500
??主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（或財(cái)務(wù)費(fèi)用） 1000
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
若確定無(wú)法收回，8月分錄調(diào)整為：
借：應(yīng)付賬款—滄運(yùn)公司 137500
貸：銀行存款 136500
??財(cái)務(wù)費(fèi)用/管理費(fèi)用（視性質(zhì)） 1000
（無(wú)需通過(guò)其他應(yīng)收款過(guò)渡）
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
不用轉(zhuǎn)！直接掛“其他應(yīng)收款—違約金”即可，收回時(shí)借記銀行存款、貸記該科目。無(wú)需通過(guò)營(yíng)業(yè)外收入核算。
莎莎老師
回復(fù)
金**師
08月17日
根據(jù)《小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第八十八條，會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正應(yīng)采用未來(lái)適用法，直接調(diào)整當(dāng)期報(bào)表相關(guān)科目（如未分配利潤(rùn)、應(yīng)交稅費(fèi)），無(wú)需追溯修改以前年度報(bào)表，避免重復(fù)記賬。
莎莎老師
回復(fù)
金**師
08月17日
按小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，補(bǔ)繳以前年度收入需追溯調(diào)整對(duì)應(yīng)期間的財(cái)務(wù)報(bào)表（含利潤(rùn)表、資產(chǎn)負(fù)債表），未分配利潤(rùn)科目及資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)項(xiàng)目均需同步修正以確保勾稽一致。
莎莎老師
回復(fù)
金**師
08月17日
是的，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不匹配同樣會(huì)觸發(fā)稅務(wù)預(yù)警。若兩表間數(shù)據(jù)邏輯矛盾（如收入增長(zhǎng)但應(yīng)收賬款未同步增加），系統(tǒng)將識(shí)別異常并要求企業(yè)解釋合理性，可能引發(fā)進(jìn)一步核查或?qū)徲?jì)。
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
不客氣！規(guī)范做賬+完整附件是關(guān)鍵，后續(xù)如有其他疑問(wèn)隨時(shí)溝通~
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
是的，支付憑證后必須附《違約金扣除說(shuō)明》，注明合同依據(jù)、違約事由、計(jì)算方式及雙方確認(rèn)記錄，確保賬務(wù)合規(guī)可查。
金田老師
回復(fù)
小**師
08月28日
6月記賬：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本—?jiǎng)趧?wù)外包費(fèi) 137500
貸：應(yīng)付賬款—滄運(yùn)公司 137500
8月付款時(shí)（實(shí)際支付136500）：
借：應(yīng)付賬款—滄運(yùn)公司 137500
貸：銀行存款 136500
??其他應(yīng)收款—違約金 1000
莎莎老師
回復(fù)
金**師
08月16日
所有發(fā)放工資人員均需申報(bào)個(gè)稅，建筑與商貿(mào)業(yè)無(wú)差異；殘保金基于參保人數(shù)計(jì)算，二者規(guī)則相同。包工頭及工人也按工資薪金代扣代繳。
莎莎老師
回復(fù)
金**師
08月16日
分項(xiàng)目核算收支，準(zhǔn)確列支材料、人工、機(jī)械等成本；按進(jìn)度確認(rèn)收入，匹配實(shí)際發(fā)生的合同費(fèi)用；跨地區(qū)項(xiàng)目需預(yù)繳所得稅并辦理外出經(jīng)營(yíng)證明。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
ERP系統(tǒng)通過(guò)集成化管理實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程自動(dòng)化，核心模塊包括：財(cái)務(wù)管理（總賬/應(yīng)收應(yīng)付）、采購(gòu)管理（供應(yīng)商協(xié)同與訂單跟蹤）、庫(kù)存控制（出入庫(kù)記錄與倉(cāng)儲(chǔ)優(yōu)化）、銷(xiāo)售與客戶(hù)關(guān)系（訂單處理及回款追蹤）、生產(chǎn)管理（計(jì)劃排程與物料調(diào)配）。使用時(shí)需按業(yè)務(wù)場(chǎng)景選擇對(duì)應(yīng)模塊操作，并配置權(quán)限確保數(shù)據(jù)安全。
莎莎老師
回復(fù)
小**師
08月28日
應(yīng)納稅所得額調(diào)整如下：300萬(wàn)元股息收入減半征稅，即計(jì)入應(yīng)納稅所得額為150萬(wàn)元。因此，應(yīng)納稅所得額需增加150萬(wàn)元。
小智老師
回復(fù)
木**師
09月09日
一般納稅人月銷(xiāo)售額10萬(wàn)以?xún)?nèi)不能免征增值稅，該政策僅適用于小規(guī)模納稅人。一般納稅人可通過(guò)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法或特定行業(yè)優(yōu)惠（如銷(xiāo)售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品）實(shí)現(xiàn)減稅，但無(wú)普票直接免稅政策。
木棉老師
回復(fù)
木森老師
09月18日
在首頁(yè)點(diǎn)擊【賬表】區(qū)域進(jìn)入后，查找右側(cè)或底部的“期間選擇”下拉框，手動(dòng)更改為需補(bǔ)錄憑證的會(huì)計(jì)月份，即可在該期間內(nèi)新增憑證。
莎莎老師
回復(fù)
木**師
09月09日
優(yōu)先建議先結(jié)平賬務(wù)，通過(guò)“營(yíng)業(yè)外收入”或“應(yīng)付賬款-尾款減免”科目調(diào)整。若長(zhǎng)期掛賬可能引發(fā)稅務(wù)關(guān)注（如被誤認(rèn)為未確認(rèn)收入），且跨年度后易形成陳年老賬，增加審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
木棉老師
回復(fù)
木森老師
09月18日
不是。重置時(shí)間通常不在總分類(lèi)賬功能區(qū)，應(yīng)在系統(tǒng)設(shè)置或期末處理模塊操作。建議檢查軟件頂部菜單欄的【系統(tǒng)設(shè)置】→【會(huì)計(jì)期間】進(jìn)行時(shí)間段調(diào)整，而非通過(guò)總賬界面修改。
希文老師
回復(fù)
木**師
09月09日
勞動(dòng)仲裁賠償金若符合稅法規(guī)定的應(yīng)稅條件（如與經(jīng)營(yíng)相關(guān)且未列入工資總額），則需進(jìn)行納稅調(diào)整。具體按增值稅或個(gè)人所得稅申報(bào)，建議結(jié)合當(dāng)?shù)囟悇?wù)政策執(zhí)行。
木棉老師
回復(fù)
木森老師
09月18日
很抱歉，平臺(tái)規(guī)定不支持私下添加聯(lián)系方式。您可直接截圖后上傳至對(duì)話(huà)窗口，我會(huì)立即為您解析操作步驟和界面指引。財(cái)務(wù)軟件問(wèn)題通過(guò)文字描述同樣能高效解決。
木棉老師
回復(fù)
木森老師
09月18日
登錄系統(tǒng)后，在主界面左側(cè)功能菜單點(diǎn)擊【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】→下拉選擇【總賬】即可進(jìn)入。若未顯示，檢查是否已啟用該模塊或切換至正確會(huì)計(jì)期間。
.png)
取資料.png)
（0/9）
