希文老師
回復(fù)
必過老師
10月23日
是的，你填的這張表是正確的。
- 第1行填寫了全部應(yīng)稅銷售額（含開票和無票），金額為159,939.34元，符合要求。
- 第9行“免稅銷售額”自動帶出7,585.44元，屬于小微企業(yè)免稅部分，系統(tǒng)已自動計算，無需手動修改。
- 由于季度收入未超30萬，該部分免征增值稅，第10行也自動帶出對應(yīng)數(shù)據(jù)。
? 無需額外處理，當(dāng)前狀態(tài)可直接申報。
希文老師
回復(fù)
必過老師
10月23日
第一行應(yīng)填寫開票+無票收入合計的不含稅金額，系統(tǒng)自動帶出的第9行和第10行數(shù)據(jù)是根據(jù)政策自動計算的免稅銷售額（如小微企業(yè)減免部分），不需要手動處理。
只要確保第一行填的是全部應(yīng)稅收入（含未開票），系統(tǒng)會自動按規(guī)則判斷是否符合免稅條件，并在第9、10行體現(xiàn)。
若季度未超30萬，第一行填完后，第9行會自動顯示“小微企業(yè)免稅銷售額”，無需額外操作。
希文老師
回復(fù)
必過老師
10月23日
是的，小規(guī)模納稅人無票收入且季度銷售額未超過30萬元，應(yīng)填在第一行“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”。
該欄次包括已開具發(fā)票和未開具發(fā)票的全部銷售收入，無需單獨區(qū)分是否開票。
注意：此處填寫的是不含稅金額。
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