哪個軟件可以自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表
來源：牛賬網(wǎng) 作者：牛小編 閱讀人數(shù)：10992 時間：2023-06-28
本期記賬憑證生成利潤表并自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表，因企業(yè)所得稅為季度預(yù)繳、年度匯算清繳，所以申報表取數(shù)可參照本季利潤表季報。
①企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)收入”=利潤表季報中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù)；
②企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)成本”=利潤表季報中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù)；
③企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“利潤總額”=利潤表季報中“利潤總額”的本年累計數(shù)；
④企業(yè)所得稅稅率一般為25%，如遇優(yōu)惠調(diào)整，可在系統(tǒng)中可手工修改稅率；
⑤企業(yè)所得稅預(yù)繳應(yīng)納所得額=利潤總額*企業(yè)所得稅稅率。
用友好會計如何自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表1、某企業(yè)2019年9月已做完憑證并結(jié)賬、由記賬憑證自動生成的余額表數(shù)據(jù)如下：
2、由憑證生成利潤表再生成的利潤表季報如下：
①企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)收入”=利潤表季報中“營業(yè)收入”的本年累計數(shù)為2778131.73；
②企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“營業(yè)成本”=利潤表季報中“營業(yè)成本”的本年累計數(shù)為2425440.6；
③企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表中“利潤總額”=利潤表季報中“利潤總額”的本年累計數(shù)為-48678.14
④如不考慮優(yōu)惠減免及彌補以前年度虧損，企業(yè)所得稅應(yīng)納所得額=-48678.14*25%=-12169.54
3、因此自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表如下：
閱讀完文章的開頭，應(yīng)該知道了企業(yè)所得稅申報表中一些數(shù)據(jù)是怎么計算的，還有展示了企業(yè)所得稅預(yù)繳的申報表的內(nèi)容，現(xiàn)在知道了哪個軟件可以自動生成企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表，如果還有哪里不理解的地方，可以登錄牛賬網(wǎng)聯(lián)系答疑老師，為您免費解答會計各方面的問題。
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