一、因?yàn)閾p益類(lèi)的科目只有先過(guò)賬，損益類(lèi)科目才有余額。

過(guò)賬就是登記賬簿的意思，手工做賬的時(shí)候，也是普通憑證先登記賬簿，才能算出損益類(lèi)科目結(jié)轉(zhuǎn)憑證。

所以，在金蝶系統(tǒng)中，先把普通憑證結(jié)賬，再結(jié)轉(zhuǎn)損益，之后再過(guò)賬。這樣做的結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證，才是最準(zhǔn)確的。

二、需要把當(dāng)期做過(guò)損益類(lèi)科目的憑證過(guò)賬，再進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益，因?yàn)檫@個(gè)時(shí)候損益類(lèi)科目才有余額，可以生成結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證的。

結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證再進(jìn)行過(guò)賬，數(shù)據(jù)會(huì)進(jìn)入到損益表中進(jìn)行取數(shù)。

所有的軟件操作方法都是一樣的。

根據(jù)會(huì)計(jì)制度,可以每月結(jié)轉(zhuǎn)損益科目,也可以每月不結(jié)轉(zhuǎn),待年底時(shí)一次性結(jié)轉(zhuǎn);

每月結(jié)轉(zhuǎn)的方法叫做“賬結(jié)法”，年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)的方法叫做“表結(jié)法”，采用“表結(jié)法”結(jié)轉(zhuǎn)損益的，本期資產(chǎn)負(fù)債表的“未分配利潤(rùn)”項(xiàng)目的金額按上期資產(chǎn)負(fù)債表的“未分配利潤(rùn)”金額與本期損益表的“凈利潤(rùn)”金額的合計(jì)數(shù)填列。

在線(xiàn)軟件目前只提供賬結(jié)法，需要注意的是在“期未處理”—“高級(jí)設(shè)置”中有個(gè)選項(xiàng)，

一是按科目余額的反方向結(jié)轉(zhuǎn)(系統(tǒng)默認(rèn)值，將金額轉(zhuǎn)換為正數(shù)后再來(lái)定義它的余額反方向;

例如，財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入，若錄為借方負(fù)數(shù)，在結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，系統(tǒng)按借方正數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。

1、如果結(jié)賬了，要反結(jié)賬到憑證所屬會(huì)計(jì)期間;

2、進(jìn)入憑證序時(shí)簿，選中出錯(cuò)的憑證右鍵，取消過(guò)賬;

3、選中出錯(cuò)的憑證右鍵，取消審核;

4、點(diǎn)菜單上修改，改了后保存就可以了。

金蝶標(biāo)準(zhǔn)版沒(méi)有自動(dòng)排序功能，刪掉的憑證就是屬于斷號(hào)的。

你可以選擇憑證自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)來(lái)補(bǔ)入刪掉的憑證。

如果沒(méi)有，則可以將最后一張憑證來(lái)改為刪掉的憑證號(hào)。

以上就是小編為大家回答的關(guān)于金蝶軟件先過(guò)賬還是先結(jié)轉(zhuǎn)損益的問(wèn)題，如果還有哪里不理解的地方，可以登錄牛賬網(wǎng)聯(lián)系答疑老師，為您免費(fèi)解答會(huì)計(jì)各方面的問(wèn)題。