需要開具紅字發(fā)票。根據(jù)稅法規(guī)定，發(fā)生銷售退回或折讓時，應(yīng)按規(guī)定開具紅字增值稅專用發(fā)票沖銷原銷售額。您收到退款1000元屬于部分退貨情形，應(yīng)當(dāng)針對該筆退款金額開具對應(yīng)的紅字發(fā)票。
需要開具紅字發(fā)票。根據(jù)稅法規(guī)定，發(fā)生銷售退回或折讓時，應(yīng)按規(guī)定開具紅字增值稅專用發(fā)票沖銷原銷售額。您收到退款1000元屬于部分退貨情形，應(yīng)當(dāng)針對該筆退款金額開具對應(yīng)的紅字發(fā)票。
小智老師
回復(fù)
莎莎老師
09月13日
已發(fā)送模板至你的私信，注意查收。添加方式：點擊主頁頭像旁“關(guān)注”按鈕即可快速建立聯(lián)系，后續(xù)有問題隨時溝通。
楊陽老師
回復(fù)
小**師
09月03日
即便不走公賬，稅務(wù)仍可能質(zhì)疑合理性?？珊灲杩顓f(xié)議作“其他應(yīng)收款”掛賬，注明還款期限；或讓老板以自有資金存入公司賬戶再支付，并附情況說明備查。
小智老師
回復(fù)
莎莎老師
09月13日
設(shè)“預(yù)支金額”“實報金額”“退回金額”三列，用公式計算差額。模板可私信發(fā)你，按日期排序錄入，備注欄注明預(yù)支批次方便核對。
莎莎老師
回復(fù)
小**師
09月03日
稅務(wù)口徑有差異！若允許扣除已繳印花稅+房產(chǎn)稅，則每月應(yīng)納稅所得額=（月租金）-（印花稅分?jǐn)?房產(chǎn)稅分?jǐn)偅?，再按“財產(chǎn)租賃所得”規(guī)則計稅。需以主管局答復(fù)為準(zhǔn)，建議按其要求調(diào)整申報表。
莎莎老師
回復(fù)
小**師
09月03日
按“財產(chǎn)租賃所得”計算：月租金=23578÷4=5894.5元＞4000元，每月應(yīng)納稅所得額=5894.5×(1-20%)=4715.6元，適用稅率20%，單月個稅=4715.6×20%=943.12元；四個月合計個稅=943.12×4=3772.48元。印花稅、房產(chǎn)稅不影響個稅計算。
淼淼老師
回復(fù)
莎**師
08月21日
個人代開維修勞務(wù)發(fā)票屬增值稅應(yīng)稅行為，若單次金額≤500元可免征；超500元則按1%稅率（3%減按）計征。是否交7元取決于實際開票額及附加稅費，需具體計算確認(rèn)。
小智老師
回復(fù)
淼**師
08月11日
即使沒有捐贈協(xié)議，將外購貨物無償贈送給其他單位或個人仍屬于增值稅視同銷售行為，需按公允價值計算銷項稅額并作賬務(wù)處理。建議補充簽訂書面協(xié)議以規(guī)范業(yè)務(wù)流程。
莎莎老師
回復(fù)
小**師
09月03日
理論上可以分月申報，但需符合稅務(wù)規(guī)定（如地方允許分期確認(rèn)收入），且增值稅通常要求一次性申報。建議咨詢主管稅務(wù)機關(guān)確認(rèn)當(dāng)?shù)貓?zhí)行口徑。
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