淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
登錄電子稅務(wù)局【我的信息】頁簽查看資質(zhì)狀態(tài)，進(jìn)入【征期日歷】確認(rèn)當(dāng)前所屬期有效性，異常時(shí)需點(diǎn)擊“更新監(jiān)控指標(biāo)”按鈕同步最新配置。
木棉老師
回復(fù)
淼**師
07月25日
很好，以后遇到類似業(yè)務(wù)就按這個(gè)邏輯處理，賬務(wù)清晰又合規(guī)。有新問題隨時(shí)問我。
木棉老師
回復(fù)
淼**師
07月25日
沒錯(cuò)，原理相同。公司自用車出售時(shí)，同樣按適用稅率交銷項(xiàng)稅，原抵扣的進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出，差額計(jì)資產(chǎn)處置損益就行。
木棉老師
回復(fù)
淼**師
07月25日
購入時(shí)按10萬全額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅；轉(zhuǎn)賣時(shí)按二手設(shè)備適用稅率（通常3%）計(jì)銷項(xiàng)稅，原已抵進(jìn)項(xiàng)不退、不調(diào)。
木森老師
回復(fù)
木**師
07月14日
這種情況啊，在會(huì)計(jì)處理上確實(shí)得講究點(diǎn)技巧，既要保證賬目清晰準(zhǔn)確，又得讓報(bào)表看著美觀。
你之前付給往來公司的賠付款，想著等對方賠付了再平賬，結(jié)果導(dǎo)致其他應(yīng)付款出現(xiàn)負(fù)數(shù)，這在財(cái)務(wù)上是不規(guī)范的。你可以這樣做：先查看一下與這家往來公司之前的業(yè)務(wù)往來記錄，看看有沒有其他尚未結(jié)算清楚的款項(xiàng)。如果有的話，可以把這次的賠付款與之進(jìn)行對沖。比如說，之前這家公司欠咱們一筆貨款或者服務(wù)款，金額和你支付的賠付款差不多，那就可以借記“應(yīng)收賬款 - 往來公司”，貸記“其他應(yīng)付款 - 往來公司”，這樣就把賠付款的性質(zhì)從預(yù)付變成了一種債權(quán)債務(wù)的抵消。
要是沒有其他可以對沖的款項(xiàng)，那就得和往來公司溝通協(xié)調(diào)，讓他們盡快完成賠付流程。在他們賠付之前，為了不影響報(bào)表觀感，你可以做一個(gè)重分類調(diào)整，把這部分負(fù)數(shù)的其他應(yīng)付款暫時(shí)重分類到“預(yù)付賬款”或者其他合適的資產(chǎn)類科目。不過這只是一個(gè)臨時(shí)性的處理，等對方完成賠付后，再把這個(gè)科目調(diào)整回來，恢復(fù)正常的賬務(wù)處理。但要注意，這種重分類一定要有合理的依據(jù)和說明，不能隨意亂調(diào)，不然審計(jì)的時(shí)候會(huì)出問題。
淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
立即核查金稅四期系統(tǒng)授權(quán)狀態(tài)，確認(rèn)企業(yè)身份認(rèn)證有效；同時(shí)檢查最近一次征期認(rèn)定是否成功，必要時(shí)重啟申報(bào)客戶端并重新獲取網(wǎng)格化任務(wù)配置。
淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
嘗試通過【經(jīng)營情況-增值稅】區(qū)域手動(dòng)補(bǔ)錄銷售額，系統(tǒng)默認(rèn)帶出發(fā)票數(shù)據(jù)后可直接修改數(shù)值；若仍無法解決，立即切換至“我要填表”模式進(jìn)入傳統(tǒng)表單界面進(jìn)行手工錄入。
淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
進(jìn)入【發(fā)票查詢統(tǒng)計(jì)】模塊→設(shè)置查詢條件為“本月/當(dāng)期”→導(dǎo)出Excel臺(tái)賬→返回申報(bào)界面選擇“列表導(dǎo)入”功能將數(shù)據(jù)批量帶入申報(bào)表。
淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
1?? 登錄電子稅務(wù)局→【開票業(yè)務(wù)管理】→【數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)】→確認(rèn)當(dāng)期發(fā)票已匯總；2?? 返回主界面進(jìn)入【增值稅申報(bào)】→勾選“自動(dòng)提取開票數(shù)據(jù)”；3?? 保存刷新后系統(tǒng)將同步銷售額，如失敗則手動(dòng)錄入并核對科目編碼。
淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
登錄電子稅務(wù)局→進(jìn)入【我要辦稅】→選擇【發(fā)票管理】→點(diǎn)擊【數(shù)據(jù)匯總上傳】完成同步，刷新后重新進(jìn)入申報(bào)表即可自動(dòng)帶出銷售額。若仍無效，需手工錄入或聯(lián)系技術(shù)支持核查系統(tǒng)銜接問題。
淼淼老師
回復(fù)
莎莎老師
2025年08月06日
確認(rèn)電子發(fā)票管理系統(tǒng)是否成功上傳匯總數(shù)據(jù)至稅務(wù)端，并檢查申報(bào)模塊中的“自動(dòng)讀取開票明細(xì)”功能是否開啟且授權(quán)正常。
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