學員啊，這反向開票的事兒咱得仔細說說。

首先得搞清楚這“反向開票”具體是啥業(yè)務場景下的，不過先按一般情況給你講講。

要是小規(guī)模納稅人，一個月超出10萬，一個季度60萬，那增值稅方面，正常情況下小規(guī)模納稅人月度銷售額不超過10萬（季度30萬）是免征增值稅的，但你這季度超了，就得交增值稅了。小規(guī)模納稅人增值稅征收率一般是3%，那這60萬就得交60萬×3% = 1.8萬的增值稅。

再說說所得稅，如果是企業(yè)所得稅，那這60萬的收入得計入應納稅所得額，按照你企業(yè)的所得稅稅率來計算繳納企業(yè)所得稅。一般小型微利企業(yè)可能有優(yōu)惠稅率，比如現(xiàn)在可能實際稅負就比較低，但具體得看企業(yè)的實際情況和符合的條件。

還有啊，如果是涉及到一些特定業(yè)務，比如建筑服務、貨物運輸?shù)确聪蜷_票的情況，可能還會有一些其他的稅費或者特殊規(guī)定，比如涉及到附加稅費。增值稅交了1.8萬，那還得交城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加，城市維護建設稅根據(jù)你在的地區(qū)不同，稅率有7%、5%、1%三檔，教育費附加是3%，地方教育附加是2%。假設你在市區(qū)，城建稅稅率7%，那城建稅就是1.8萬×7% = 1260元，教育費附加是1.8萬×3% = 540元，地方教育附加是1.8萬×2% = 360元，這附加稅費加起來一共是1260 + 540 + 360 = 2160元。

不過這只是大致的情況，你得把具體的業(yè)務內(nèi)容、企業(yè)性質(zhì)這些都搞清楚，才能準確算出該交多少稅。